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搭建指南 | 如何构建并落地指标体系，才能有效指导企业经营管理？
发布时间：2023-01-10 游览量：4373
在企业经营管理中，如果不能对企业数据进行组织管理，数据反而会成为企业的“负担”。指标体系可以帮助企业更好地梳理、理解业务，发现业务过程中出现的问题，进而推动业务的优化迭代。 今天，小麦会从指标体系的概念讲起，同时告诉大家实现整套指标体系的搭建流程。
Part.1
什么是指标体系？
首先，为了更好的理解文章，我们先来介绍指标的相关概念：
● 指标：用于量化业务发展程度的单位或方法，是衡量目标的标准。指标从业务划分可以分为衡量经营规模的统计指标绝对数指标（如销售收入）和衡量经营质量的相对数指标（如同比）。
● 主题域：按业务模块对指标的分类一种方式，如人力主题域、财务主题域、营销主题域等。
● 维度：维度就是看业务的角度。比较常见的维度有时间维、地理维、产品维等等。
● 指标库：指标库是记录指标维度信息的载体，可以是文件、指标管理系统等，它让指标以统一的口径规范化存储。
● 指标体系：指标体系是指从不同维度梳理业务，把指标有系统地组织应用起来评估业务。一个指标不能叫指标体系，毫不相关的指标的罗列也不能叫指标体系。简言之，指标体系=指标库+体系+使用方法。
指标、指标库、指标体系等的关系可以用下图表示：
Part.2
企业为什么需要指标体系？
指标体系最重要的构成就是指标，我们首先要明确企业为什么需要指标。指标可以让我们获取更多的信息，并有判断的依据。
比如隔壁大妈给你介绍远方亲戚相亲，你问人咋样，她说特别好，却不告诉你对方身高、体重、相貌、职业、收入等指标数据，这时你是没法判断这个人到底该不该去见面。
对于企业来说，指标更为重要了。企业经营管理本质上就是基于指标的量化管理，指标是企业管理抓手，企业没有可衡量的指标指导业务，就如同驾驶着没有仪表板的汽车行驶，不知道是否超速，也不知道是否有足够的燃油。
那我们有了指标还需要指标体系吗？当然需要，事实上，在解决一个复杂的业务问题时，单单只有指标支撑是不够的。
指标体系不是指标的罗列，而需要相对数和绝对数指标多个关联展示再加上正确的使用方法，才能清晰地传达信息。
指标体系反应了企业管理逻辑，尤其是对于企业的决策者来说，好的指标体系让其获取全局、体系性的信息来驱动业务决策，监控企业这汽车的整体情况，带着企业朝着正确的方向适速行驶。
Part.3
如何构建指标体系？
从上文了解到企业需要指标体系的必要性，接下来，我们详细说明一下指标体系如何梳理和落地。
构建指标体系我们要遵循的原则是以业务为核心，用自上而下、自下而上或是两者结合的方式来实现。
1.深入理解业务，梳理量化指标
自上而下：基于业务分级量化指标
基于企业决策层和管理层的顶级视角，以企业业务核心目标为起点，根据业务模式和业务流程等自上而下纵向深入理解业务，层层递进分级梳理关键业务实现指标量化。
如下图，从4个方面自上而下纵向深入理解业务，并基于4类业务事实，量化经营管理过程和结果，分级依次转化为对应的指标：
业务目标 → 核心指标（一级）
站在客户顶层视角根据公司战略确定当前业务目标，并量化为一级核心指标，比如销售毛利、毛利率、销售收入等。这个核心指标是企业现阶段最重要的指标，像北极星一样指引公司前进的方向。
业务模式 → 业务指标（二级）
我们需要了解企业业务模式，包括业务相关方、关键任务、实现方式、业务流程等，并把相关业务指标化，形成二级业务指标，如新增客户数、销售收入、平均成本等。
可控因素 → 过程指标（三级）
对不同部门承接的关键业务根据实现过程进行拆解，获得对业务目标有重要影响的、可控的内外部影响因素，并将其量化生成三级过程指标，如客户转化率、签约转化率、拜访数等。
不可控因素 → 监控指标（三级）
还需要了解对业务目标有重要影响的、可控性较差的内外部影响因素。比如市场热度、客户购买力等，同样将其量化生成四级监控指标，如客流量、客户预算、原材料价值等。
自下而上：销售切入经营分析法
对于一些数据分析者，尤其是零售、制造等行业的，因为企业的业务模式需要关注利润、收入、成本费用、市场规模、现金流、资产负债等一系列因素，如果对行业和业务不够深入，往往对指标体系梳理无从下手。
所以，我们总结了过往经验，推荐大家使用最快捷也是最容易上手的一种自下而上的手段销售切入法来实现。
销售切入法以梳理销售流程为起点，从四个角度分析关键项（卖给谁、卖什么、怎么卖、怎么服务），然后根据关键项获得关键过程，再分别对关键过程基于关注点的五大因素量化指标。
以某个黄金回收公司为例，我们通过销售切入法得到相关量化指标。
一套完整的指标体系更需要全面结合：
自上而下一般适用于企业决策层和管理层，基于自身的企业目标去识别业务目标是否清晰，业务流程是否合理，然后再做优化调整、量化指标。
自下而上适用于分析人员，他们本身是没有太多的管理决策权限在里面，但会先从企业的业务流程、信息化现状、管理现状，根据现状搭建起来指标体系。
两者是可以相结合的，不过为了不让两者差距太多，我们应该一边同步梳理，一边根据实际情况拓展信息系统、调整业务流程等，进行良性互动，形成合力，让指标体系逐步朝着正确的方向稳步迈进完善。
因此，指标体系的构建并不是一蹴而就的，需要一直迭代更新，成长变化的。
2.指标业务关联，建立使用方法
梳理量化出各级指标后，我们还需要根据之前过程把相关的指标从业务的角度串联起来，形成指标关联体系。
如下图，我们以完成一个小目标（挣一个亿）为核心指标，通过自上而下和自下而上结合的方式梳理量化指标，并把指标关联分级展示，得到了指标关联体系图。
指标关联体系反应了整个企业的管理思路，企业决策者可以清晰的了解业务整体情况，确认各个部门的关键任务是否和核心业务目标挂钩。
有了指标关联关系并不是结束，把指标落实到企业真实使用场景才能发挥指最大价值。因此，我们还需要梳理指标体系的使用指南，使用指南是通过具体场景呈现指标、指标关联关系、指标的使用路径和分析方法，指引用户正确的使用指标体系。
3.指标体系落地，交付数据资产
通过指标库、指标关联关系、指标使用指南我们构建了指标体系。但是，如果想指标体系高效高质发挥作用，让决策者可以持续监控现状、发现问题、分析原因、决策未来，我们除了需要对指标进行清洗整合、标准规范化的设计外，还必须要有好的平台来承接落地才行。这里推荐Smartbi以指标为核心的ABI平台，它有如下特点：
首先，提供指标管理功能来承接指标的落地。
更多详情请参考《深度解读 | 如何构建以指标为核心的ABI平台？》
● 通过指标管理功能可一体化完成指标的定义、计算、存储、发布、管理等，并把指标以统一的标准落到系统的指标库中，为下游消费者提供统一可信的数据。
● 功能简单易用，可视化向导式操作，业务人员也可以进行。
● 业务和IT最佳协同的创建思路，在落地指标时可以最大程度降低沟通协调成本。
其次，拥有多样强大的分析工具承接指标体系的应用。
Smartbi提供丰富强大的前端分析展现工具实现指标体系应用落地。
Smartbi以指标体系思想设计整体分析流程：企业决策管理者通过看板监控企业关键指标，对于有问题的指标，可以通过关联定位到对应的报表/看板查看具体情况，进行状况分析，这时可能会有很多疑问，则可以使用多样的自助分析工具进行自助探索专题分析，找出根因.....
此外，Smartbi还沉淀了行业Know-How的最佳实践，形成行业指标模板（BI.APP），企业在构建指标体系的过程中也可以参考同行建设经验。
我们提供指标体系构建的方法论、提供以指标为核心的ABI平台、提供行业最佳实践等，您可以获得指标体系说明文档、系统指标库、指标模型、监控面板、报表、自助分析等企业数据资产，还可以获得可信统一的数据、高效的开发效率、敏捷的业务决策......
