如何构建指标体系

1.深入理解业务，梳理量化指标

构建指标体系我们要遵循的原则是以业务为核心，用自上而下、自下而上或是两者结合的方式来实现。

1.深入理解业务，梳理量化指标

自上而下：基于业务分级量化指标

基于企业决策层和管理层的顶级视角，以企业业务核心目标为起点，根据业务模式和业务流程等自上而下纵向深入理解业务，层层递进分级梳理关键业务实现指标量化。

如下图，从4个方面自上而下纵向深入理解业务，并基于4类业务事实，量化经营管理过程和结果，分级依次转化为对应的指标：

业务目标 → 核心指标（一级）

站在客户顶层视角根据公司战略确定当前业务目标，并量化为一级核心指标，比如销售毛利、毛利率、销售收入等。这个核心指标是企业现阶段最重要的指标，像北极星一样指引公司前进的方向。

业务模式 → 业务指标（二级）

我们需要了解企业业务模式，包括业务相关方、关键任务、实现方式、业务流程等，并把相关业务指标化，形成二级业务指标，如新增客户数、销售收入、平均成本等。

可控因素 → 过程指标（三级）

对不同部门承接的关键业务根据实现过程进行拆解，获得对业务目标有重要影响的、可控的内外部影响因素，并将其量化生成三级过程指标，如客户转化率、签约转化率、拜访数等。

不可控因素 → 监控指标（三级）

还需要了解对业务目标有重要影响的、可控性较差的内外部影响因素。比如市场热度、客户购买力等，同样将其量化生成四级监控指标，如客流量、客户预算、原材料价值等。

自下而上：销售切入经营分析法

以某个黄金回收公司为例，我们通过销售切入法得到相关量化指标。

一套完整的指标体系更需要全面结合：

自上而下一般适用于企业决策层和管理层，基于自身的企业目标去识别业务目标是否清晰，业务流程是否合理，然后再做优化调整、量化指标。

自下而上适用于分析人员，他们本身是没有太多的管理决策权限在里面，但会先从企业的业务流程、信息化现状、管理现状，根据现状搭建起来指标体系。

两者是可以相结合的，不过为了不让两者差距太多，我们应该一边同步梳理，一边根据实际情况拓展信息系统、调整业务流程等，进行良性互动，形成合力，让指标体系逐步朝着正确的方向稳步迈进完善。

因此，指标体系的构建并不是一蹴而就的，需要一直迭代更新，成长变化的。

2.指标业务关联，建立使用方法

梳理量化出各级指标后，我们还需要根据之前过程把相关的指标从业务的角度串联起来，形成指标关联体系。

如下图，我们以完成一个小目标（挣一个亿）为核心指标，通过自上而下和自下而上结合的方式梳理量化指标，并把指标关联分级展示，得到了指标关联体系图。

指标关联体系反应了整个企业的管理思路，企业决策者可以清晰的了解业务整体情况，确认各个部门的关键任务是否和核心业务目标挂钩。

有了指标关联关系并不是结束，把指标落实到企业真实使用场景才能发挥指最大价值。因此，我们还需要梳理指标体系的使用指南，使用指南是通过具体场景呈现指标、指标关联关系、指标的使用路径和分析方法，指引用户正确的使用指标体系。

3.指标体系落地，交付数据资产

通过指标库、指标关联关系、指标使用指南我们构建了指标体系。但是，如果想指标体系高效高质发挥作用，让决策者可以持续监控现状、发现问题、分析原因、决策未来，我们除了需要对指标进行清洗整合、标准规范化的设计外，还必须要有好的平台来承接落地才行。这里推荐Smartbi以指标为核心的ABI平台，它有如下特点：

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